Управление кредитными рисками банка на примере ПАО «Банк ВТБ24»

Курсовая работа на тему «Управление кредитными рисками банка на примере ПАО «Банк ВТБ24»

• СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ  3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ  5
1.1 Определение и классификация кредитного риска  5
1.2 Структура управления кредитным риском  7
1.3 Компоненты кредитного риска  10
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО РИСКА НА ПРИМЕРЕ «ВТБ 24» (ПАО)  16
2.1 Характеристика ПАО «Банк ВТБ 24»  16
2.2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Банк ВТБ 24»  21
2.3 Особенности управления кредитным риском на примере ПАО «Банк ВТБ 24»  32
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В «ВТБ 24» (ПАО)  41
3.1 Проблемы управления кредитным риском в ПАО «Банк ВТБ 24»  41
3.2 Разработка мероприятий по совершенствованию управления кредитным риском в ПАО «ВТБ 24»  44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ  49
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ  51
ПРИЛОЖЕНИЯ  53

Кредитный риск проще всего определить как вероятность того, что заемщик или контрагент банка не выполнит свои обязательства в соответствии с условиями договора. Для банковского бизнеса данный вид риска является основным и наиболее опасным. Кредитный риск означает возможность неплатежа по всему объему или части обязательства, а также задержки платежа в течение действия договора. В соответствии с этим кредитный риск включает в себя две составляющие: риск до осуществления расчетов – риск потерь из-за отказа контрагента выполнить свои обязательства до наступления срока расчетов по договору. Например, дефолт по кредиту, выпущенным облигациям или отказ от платежей по контрактам с производными финансовыми инструментами. Данный риск присутствует с момента заключения договора до осуществления полных расчетов по сделке; риск расчетов – риск того, что расчеты по сделке не будут осуществлены вовремя. Величина риска расчетов возрастает в тот момент, когда банк исполняет платеж по своим обязательствам до момента перечисления средств от контрагента по встречным требованиям. Данному виду риска наиболее подвержены операции по покупке-продаже валюты, а также все сделки между банками, находящимися в разных часовых поясах. Неисполнение платежа может быть вызвано дефолтом контрагента или нехваткой у него ликвидных средств, а также операционными проблемами. [5, с. 76]
Кредитные риски можно также классифицировать по источникам проявления на  внешние и  внутренние .
Внешние риски обусловлены платежеспособностью, надежностью контрагента, вероятностью объявления дефолта и потенциальных потерь в случае дефолта. К внешним рискам относят:
•    риск контрагента, т.е. риск невыполнения контрагентом своих обязательств;
•    страновой риск, т.е. риск неисполнения обязательств контрагентами определенной страны в силу внутренних причин;
•    риск концентрации кредитного портфеля.
Внутренние риски связаны в первую очередь с особенностями кредитных продуктов и возможных потерь по нему вследствие неисполнения контрагентом своих обязательств.
К внутренним рискам относят риск замещения заемщика в сделках с производными инструментами на валюту и процентные ставки, риск обесценения стоимости обеспечения кредита, риск завершения операции не вовремя.
С появлением таких инструментов, как кредитные деривативы,, было введено понятие кредитное событие. Данное определение более широкое, чем дефолт заемщика, и означает любое изменение кредитоспособности заемщика или кредитного качества финансового инструмента.
Кредитный риск присутствует при проведении банком практически любой активной операции. Для управления кредитным риском в первую очередь необходимо определить основные финансовые инструменты, которым присущ кредитный риск[9, с. 24]:
•    ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность;
•    вложения банка в уставные капиталы юридических лиц;
•    вложения в долговые ценные бумаги
•    остатки на корреспондентских счетах, открытых в банках-контрагентах;
•    дебиторская задолженность контрагентов (авансы за товары и услуги и т.д.);
•    условные обязательства кредитного характера (гарантии, поручительства, обязательства по предоставленным банком кредитным линиям);
•    сделки с внебиржевыми производными финансовыми инструментами (деривативами).

Независимо от причин (таких, как нечеткие стандарты кредитования, неудовлетворительное управление риском портфеля или слабость экономики) проблемы ссудного портфеля были и остаются основным источником убытков и проблем для банков, а эффективное управление данным риском – главной задачей руководства банка.
Надежные способы эффективного управления кредитным риском включают:
•    создание соответствующей среды управления кредитным риском;
•    ведение деятельности в рамках четко регламентированного процесса выдачи кредитов;
•    поддержание надлежащего процесса администрирования, определения количественных показателей и мониторинга кредитной деятельности;
•    обеспечение наличия достаточных инструментов контроля и управления кредитным риском.
Хотя конкретный порядок управления кредитным риском в разных банках может различаться в зависимости от природы и сложности их кредитной деятельности, комплексная программа управления кредитным риском охватывает все четыре направления. [6, с. 50]
В общем виде структура управления кредитным риском представлена на рис. 1.1.

<………..>

Не нашли нужную работу? Смотрите Указатель учебных работ

№ 10486 Цена 990 руб  Хотите получить эту работу? Напишите заявку

Купить работу

Нужна помощь с курсовой или дипломной работой? Разместите заявку!