Факторы развития российского рынка банковских платёжных карт

Курсовая работа на тему «Факторы развития российского рынка банковских платёжных карт»

• СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ    3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ    6
1.1 Понятие и виды банковских платежных карт    6
1.2 История возникновения и развития платежных карт    13
1.3 Классификация платежных карт    20
2. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ    25
2.2 Анализ применения банковских платежных карт    33
2.3 Проблемы использования банковских платежных карт в РФ    37
3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ В РФ    44
3.1 Направления совершенствования банковских платежных карт    44
3.2 Перспективы развития банковских платежных карт    48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ    53
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ    55
Приложение 1    58
Приложение 2    60

К какой бы международной платёжной системе не относились платёжные карты, принципы работы карт подчинены Гражданскому кодексу Российской Федерации, банковскому законодательству Российской Федерации и изложены в Положениях Центрального банка Российской Федерации:
•    Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
•    Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
•    Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (ред. от 23.09.2008);
•    Письмо Центрального банка Российской Федерации от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».
Платежная карточка – специальное средство, в виде эмитированной в установленном законодательством порядке пластикового или другого вида карточки, которое используется для инициирования перевода денег со счета плательщика или с другого соответствующего счета банка; с целью оплаты стоимости товаров и услуг, перечисления средств со своих счетов на счета других лиц, получение денег в наличной форме в кассах банка, в пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и через банковские автоматы, а также осуществление других операций, предусмотренных соответствующим договором [1].
Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.
По материалу, из которого они изготовлены:
    бумажные (картонные);
    пластиковые;
    металлические.
В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению эмбоссированию. Обычно используется для нанесения номера или имени владельца карты.
По виду проводимых расчетов банковские платежные карты бывают кредитовыми и дебетовыми [5].
Кредитная карточка позволяет ее владельцу получать определенный кредит при оплате товаров или услуг, стоимость которых выше, чем остаток на банковском счету, привязанном к карточке (карт-счету). Выданный кредит должен быть погашен в течение определенного срока. Погашение кредита может происходить из страхового депозита, который вноситься клиентом при открытии в банке карт-счета, либо зачислением на счет денег, внесенных владельцем карточки наличными или посредством денежного перевода. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения. Обычно кредитные карты, предполагают длинные кредитные линии, которые гасятся равными частями, а по мере её погашения кредитная линия возобновляется. Отличие данных карт от карт с разрешенным овердрафтом является отсутствие положительного остатка на карте. Кредитная карта может предполагать наличие выданного клиенту кредита или его отсутствие. Даже если клиент внес сумму больше, чем сумма задолженности, то она учитывается на отдельном счёте и используется только на погашение кредита после его возникновения. Причем кредит гасится в определённое число, оговоренное договором, а не сразу после возникновения. Эта особенность в некоторых случая является не выгодной клиенту, но она часто компенсируется наличием льготного (грейс) периода.
Владелец дебетовой карточки может оплачивать приобретение товаров и услуг, а также получать наличные в банкоматах только в пределах суммы находящейся на карт-счету. В Западной Европе дебетовые карточки составляют большую часть всех платежных карт.
Все очевидные преимущества кредитных и дебетовых карт проявились в так называемых исполнительных карточках, выдаваемых, как правило, высокооплачиваемым клиентам, крупным бизнесменам и т. п.
Такой тип платежных карт считается наиболее престижным и отличается более крупным размером минимального депозита, дороговизной их открытия и обслуживания, а также более высоким лимитом кредитования в сочетании с простотой получения наличных денег [2].
Банковские платежные карты можно подразделить по признаку наличия лицевого счета:
    карты со счетом. Основная масса банковских карт привязана к определенному лицевому счету баланса банка. Согласно правилам бухгалтерского учета отражаются все платежи по операциям с картой – будь то сами операции, комиссии банка за их завершение или начисление процентов на остаток, если таковой есть в тарифах по обслуживанию карты.
По данным признакам карты со счетом могут быть разделены на два основных класса:
    расчетная, или так называемые чардж-карты (от англ. Charge- заряд, карта как бы заряжается на определенную сумму, в пределах которой ее держатель может кредитоваться). Это тип лицевого карточного счета – расчетный счет, но режим ведения счета таков, что позволяет производить расчеты по карте не только в пределах свободного остатка, но и в пределах разрешенного овердрафта по счету, размер которого оговаривается в договоре или тарифах банка, при этом задолженность должна ежемесячно погашаться держателем карты в полном объеме.
    револьверная кредитная (тип лицевого карточного счета – ссудный, однако жесткое требование ежемесячного погашения ссудной задолженности в полном объеме отсутствует).
    револьверная овердрафтная (тип лицевого счета – расчетный счет с допущением овердрафта, требование ежемесячного погашения ссудной задолженности в полном объеме отсутствует).
    карты без счета. Как правило, это предоплаченные неименные карты. В случае с такими картами банк может выступать в качестве распространителя карты, оказывающего по соглашению с компанией-эмитентом еще некоторые информационные услуги клиентам. Полученные от клиента денежные средства банк-распространитель сначала аккумулирует на транзитном счете, а потом по соглашению с компанией-эмитентом перечисляет на счет компании. Надо сказать, что карты со счетом тоже могут быть неименными, хотя в большинстве своем они все-таки именные (примером неименной карты с лицевым счетом может служить Visa Instant Issue, Maestro Prepaid) [10].
При рассмотрении карт со счетом уместно дать определение двух основных понятий – доступный баланс и кредитный лимит. Доступный баланс – сумма, в пределах которой можно совершать операции с платежной картой в момент, когда предполагается совершить операцию.
Кредитный лимит – это максимальный размер судной задолженности по карте, которая может возникнуть в (случае с револьверной кредитной картой), или же максимальный разрешенный овердрафт (в случае с расчетными или овердрафтными кредитными картами). Кредитный лимит в отличие от доступного баланса — это величина, зафиксированная в договоре между банком и клиентом, и она не измена, пока банк и клиент не подпишут новый договор или не внесут изменения в действующий договор.
По общему назначению:
— идентификационные;
— информационные;
— для финансовых операций.
На основании механизма расчетов:
    двусторонние системы. Возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);
    многосторонние системы. Предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например American Express ).
Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие состоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита [12].
    Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.
    Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.
В системах Visa есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visa Elektron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту не выше от уровня его обеспеченности или кредитной истории.
По характеру использования:
    индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;
    корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт;
    семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным — право произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется членам семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются отдельные персонализированные карточки [7].
По принадлежности к учреждению-эмитенту:
    банковские карты, эмитент которых — банк или консорциум банков;
    коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;
    карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.
По сфере использования:
    универсальные карты — служат для оплаты любых товаров и услуг;
    частные коммерческие карты — служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).
По территориальной принадлежности:
    международные, действующие в большинстве стран;
    национальные, действующие в пределах какого-либо государства;
    локальные, используемые на части территории государства;
    карты, действующие в одном конкретном учреждении.
По времени использования:
    ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);
    неограниченные (бессрочные).
По способу записи информации на карту:
    графическая запись;
    эмбоссирование;
    штрих-кодирование;
    кодирование на магнитной полосе;
    чип;
    лазерная запись (оптические карты).
Самой ранней и простой формой записи информации на карту была и остается графическая. Она до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться) [8].
Эмбоссирование — нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая на ней оттиск слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации — механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.
Штрих-кодирование — запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете [11].
Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи.
Чиповая карточка (smart-карта) предоставляет намного больше возможностей для манипуляций деньгами, находящимися на счете. Главным достоинством является его высокая способность при постоянстве памяти надежно сохранять и использовать большие объемы информации.
К числу неудобств, возникающих при использовании smart-карты, можно отнести, во-первых, отсутствие единой унифицированной системы обслуживания чиповых карт, в связи с чем для «считывания» чиповых карточек разных банков необходимо наличие индивидуального терминала, и, во-вторых, высокая себестоимость производства микропроцессоров.

<………..>

Не нашли нужную работу? Смотрите Указатель учебных работ

№ 5952 Цена 990 руб  Хотите получить эту работу? Напишите заявку

Купить работу

Нужна помощь с курсовой или дипломной работой? Разместите заявку!